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Beneficios fiscales para pequeñas y medianas empresas

Introducción

Las pequeñas y medianas empresas (PYMES) son una parte vital de la economía de cualquier país. A menudo son impulsoras del crecimiento económico y creación de empleo. Sin embargo, a menudo tienen dificultades en competir con las grandes empresas que tienen más recursos. Una forma en que el gobierno puede ayudar a las PYMES es a través de beneficios fiscales. Estos son incentivos fiscales que se ofrecen a las empresas para alentarlas a invertir, contratar más empleados y aumentar la producción. En este artículo, exploraremos algunos de los beneficios fiscales disponibles para las PYMES.

Créditos fiscales para investigación y desarrollo

Los créditos fiscales para investigación y desarrollo son uno de los beneficios fiscales más comunes para las PYMES. Estos créditos están diseñados para incentivar a las empresas a invertir en investigación y desarrollo. Las empresas que califiquen para estos créditos pueden recibir un crédito tributario por un porcentaje de los gastos elegibles de investigación y desarrollo. Esto puede incluir salarios, materiales y equipos que se utilizan en el proceso de investigación y desarrollo.

Condiciones para calificar para créditos fiscales de investigación y desarrollo

Para calificar para estos créditos fiscales, la empresa debe tener una base en los EE. UU. Y haber incurrido en gastos en investigación y desarrollo durante el año fiscal. Los gastos se deben haber realizado en los siguientes campos:
  • Ciencias biológicas o físicas
  • Ingeniería
  • Informática
Además, la investigación y el desarrollo deben estar destinados a crear un nuevo producto o proceso que tenga un potencial de negocio razonable.

Créditos fiscales para empleados veteranos

El Gobierno de los Estados Unidos proporciona un crédito fiscal a las empresas que contratan a veteranos elegibles. A menudo, los veteranos tienen habilidades y experiencias valiosas que pueden ayudar a una empresa a prosperar. Este crédito está diseñado para alentar a las empresas a contratar veteranos y ayudarles a volver a integrarse en la vida laboral.

Condiciones para calificar para créditos fiscales de empleados veteranos

Para calificar para este crédito fiscal, la empresa debe haber contratado a un veterano que cumpla con los siguientes criterios:
  • Debe haber servido en el ejército durante al menos 180 días consecutivos y haber sido dado de baja honorablemente.
  • Debe estar buscando trabajo o estar en el paro en el momento de ser contratado.
El crédito fiscal máximo que una empresa puede recibir por cada veterano contratado es de $2,400. Este crédito fiscal puede ser una gran ayuda para una PYME que busca contratar a un buen empleado.

Créditos fiscales para pequeñas empresas

El gobierno ofrece varios créditos fiscales para ayudar a pequeñas empresas en los gastos de los negocios y la cobertura del seguro de salud. El crédito fiscal para pequeñas empresas es el más grande, y es ofrecido a empresas con menos de 25 empleados a tiempo completo. La empresa debe haber pagado las primas del seguro de salud para los trabajadores de la empresa.

Condiciones para calificar para créditos fiscales de pequeñas empresas

Para calificar para este crédito fiscal, la empresa debe cumplir con los siguientes requisitos:
  • Tiene menos de 25 empleados a tiempo completo
  • El salario promedio de los trabajadores es inferior a $50,000 por año
  • La empresa pagó al menos el 50% de la prima del seguro de salud para los trabajadores
Este crédito fiscal puede llegar a ser hasta el 50% del costo total de las primas del seguro de salud para los trabajadores.

Deducciones fiscales para pequeñas empresas

Además de los créditos fiscales, las pequeñas empresas también pueden beneficiarse de las deducciones fiscales.

Deducciones fiscales por depreciación y amortización

Las empresas pueden deducir los gastos de capital, como la depreciación de los activos, a lo largo de varios años. Esto se conoce como depreciación y amortización. Esta deducción fiscal es particularmente útil para las PYMES que compran maquinaria o equipo costoso. La depreciación les permite distribuir el costo de los bienes a lo largo de varios años, lo que reduce el impacto de los gastos de capital en un solo año.

Deducciones fiscales por intereses hipotecarios y alquileres

Las pequeñas empresas también pueden deducir los intereses hipotecarios y los alquileres en su declaración de impuestos. Esto puede ser muy beneficioso para las empresas que tienen un alto costo de alquiler.

Conclusión

En resumen, los beneficios fiscales pueden ser extremadamente útiles para las PYMES. Los créditos fiscales para investigación y desarrollo, los créditos fiscales para empleados veteranos, los créditos fiscales para pequeñas empresas y las deducciones fiscales son solo algunos ejemplos de los beneficios fiscales disponibles para las PYMES. Al aprovechar estos beneficios fiscales, las PYMES pueden ahorrar dinero y reinvertir en su negocio, lo que puede ayudarles a prosperar a largo plazo.